TOMO I

AUTORES

INTRODUCCIÓN

SECCIÓN I: ELEMENTOS ESTRATÉGICOS DE LA GESTIÓN INTEGRAL DE RIESGOS (GIR)

Introducción

I-1. COSO – The Committee of Sponsoring Organizations of the Treadway Comission: Marco de Gestión Integral de Riesgo
Omer Useche

I-2. Metodología Enterprise Risk Management (ERM), Gestión Integral de Riesgo (GIR): Una Solución
Julián Acosta

I-3. ¿Qué debe saber el Oficial Integral de Riesgos (OIR)?
Eduardo Hernández

I-4.Gobierno Corporativo, Gestión de Riesgo y Cumplimiento de la Ley ( GR&C)
Gerardo Herrera

SECCIÓN II:NUEVAS TENDENCIAS NORMATIVAS Y REGULATORIAS EN LA GESTIÓN INTEGRAL DE RIESGOS (GIR)

Introducción
II-1.Ley de Sarbanes – Oxley: Sección 404- Regulación del Control Interno
Gerardo Herrera

II-2. Basilea II: Tendencias
Marianela Borjas
Laura López

II-3.Solvencia II: Nuevo Modelo de Gestión de Riesgos en las Entidades aseguradoras
Eduardo Hernández

SECCIÓN III: RIESGOS OPERACIONALES Y FRAUDES

Introducción
III-1.Fraude: Definición, tipos de fraude, características del fraude y el defraudador, acciones y elementos de control
Susana Pino
Roberto Sánchez

III-2. Esquemas comunes de preparación de información financiera fraudulenta
Oscar Salas

ÍNDICE

TOMO II

AUTORES

INTRODUCCIÓN

SECCIÓN I: UN NUEVO ENFOQUE DE GESTIÓN DEL RIESGO OPERACIONAL

Introducción
I-1. Gestión de Riesgos y Control en los procesos de negocio
José M. Chirinos

I-2. Riesgo Operacional en el sector bancario: Complejidad, lineamientos y aplicación
Orlando Sthory

I-3. Gestión de Riesgos en el sector manufacturero
Heidi Araujo

I-4. Riesgo Operacional: La Gestión del Riesgo Operacional en el Sector “Retail”
Elimar Villarroel
Elvira Hernández

I-5. Gestión de los riesgos de ilícito eléctrico (pérdidas no técnicas)
Julián Acosta

I-6. La Gente – Habilitador de los procesos de Gestión de Riesgo Organizacional
Hildemar Martínez

I-7. Eventos externos en la Gestión del Riesgo
Susana Pino

SECCIÓN II: RIESGO, SEGURIDAD  Y TECNOLOGÍA

Introducción
II-1. Fundamentos y Principales Modelos de Seguridad de Tecnología de Información (TI)
Omer Useche

II-2. Riesgos asociados  a la Tecnología de Información: Mecanismos de Control y Gestión
María Román
Víctor Pittol

II-3. Una nueva visión para el control de riesgos de negocio: Marco de Gestión Integral de Riesgo
Laura López

II-4. Planificación de Contingencia en la mitigación de eventos de riesgos
Víctor Pittol

íNDICE

APÉNDICE